Los titulares de las cuentas deben ser elegibles para abrir o contribuir a su HSA para reinvertir los fondos de su IRA.

La transferencia de una IRA a una HSA incluye un período de prueba que requiere que sigas siendo elegible para tu HSA durante los 12 meses siguientes a la transferencia. Como mínimo, debes permanecer en tu plan de salud con deducible alto (HDHP) hasta que expire el período de prueba.

Si no sigues siendo elegible durante el período de prueba, tendrás que incluir el dinero que transferiste como ingreso cuando declares tus impuestos. Además, el importe estará sujeto a una penalización del 10 %.

Solo puedes transferir fondos de una IRA a una HSA una vez en tu vida. La cantidad máxima que puedes transferir es la misma que la de tu límite de contribución anual a la HSA para ese año.

Para continuar con la transferencia de los fondos de tu IRA a tu HSA,

1. Rellena el formulario de reinversión de la cuenta IRA

2. Envía el formulario rellenado a tu proveedor de IRA