HSA ≠ FSA ≠ HRA
Si bien estas cuentas son similares, la diferencia está relacionada con el concepto de “libre de impuestos para gastos médicos elegibles”. A continuación, se incluyen las diferencias importantes:
| FSA | HRA | HSA |
Titularidad | Empresa | Empresa | Individuo |
Financiamiento | La empresa adelanta los fondos y deduce las contribuciones de la nómina de la empresa. | Financiamiento estrictamente de la empresa. | Los particulares pueden hacer contribuciones antes de impuestos a partir de su nómina. Las empresas también pueden optar por hacer contribuciones. |
Límites | $3,200 (2024) | La empresa establece los límites | Individual: $4,150 (2024) |
Reinversión | Hasta $640 (2024) según la empresa | Depende de la empresa | Saldo total |
Elegibilidad | Debes estar inscrito en un plan de salud de grupo de la empresa | Solo si la empresa brinda esta prestación | Necesitas un plan de salud elegible para la HSA sin ninguna circunstancia que te descalifique |
Con una HSA, no tienes que preocuparte de perder el acceso a tus fondos. El titular de la cuenta es el propietario de la misma, por lo que la puedes conservar sin importar quién sea tu empleador o el proveedor del plan de salud elegible para la HSA.
Además, la HSA es un forma de ahorro con tres ventajas fiscales. Puedes aportar dinero a tu HSA antes de impuestos, dejar que tu dinero crezca libre de impuestos y retirar dinero libre de impuestos para gastos médicos calificados.
HSA frente a 401(k)
Si nunca retiras dinero de tu HSA, esta cuenta funciona casi como un 401(k). Un 401(k) te permite empezar a retirar dinero sin recargo a partir de los 59 años y medio. Con una HSA, puedes realizar distribuciones no calificadas de tu HSA después de los 65 años y no pagar un recargo. En ambos casos, pagarás los impuestos ordinarios sobre la renta en el momento que realices el retiro. Aparte de la diferencia de 5 años y medio, la gran diferencia es que si utilizas los fondos de tu HSA para pagar cualquier gasto médico calificado, ¡puedes utilizar ese dinero libre de impuestos!
Además, si tienes más de 70 años y medio, tienes la obligación de empezar a hacer distribuciones de tu 401(k) o pagar altos recargos, mientras que con una HSA no existe ese requisito. Tu dinero puede seguir creciendo.
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